5 การลงทุนเพื่อประหยัดในการ ทำภาษี !

21/03/2024

การวางแผนในการ ทำภาษี เป็นส่วนสำคัญของการจัดการการเงินที่ดี การลงทุนเพื่อประหยัดภาษีเป็นกลยุทธ์ที่ชาญฉลาดที่ช่วยให้คุณสามารถเก็บเงินไว้กับตัวได้มากขึ้น กลยุทธ์เหล่านี้ใช้ประโยชน์จากกฎหมายภาษีที่มีอยู่เพื่อลดภาระภาษีของคุณ บทความนี้จะแนะนำ 5 กลยุทธ์การลงทุนเพื่อประหยัดภาษีที่คุณสามารถนำไปใช้ได้

1. กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (RMF) สำหรับการ ทำภาษี

RMF ย่อมาจาก Retirement Mutual Fund เป็นกองทุนรวมที่รัฐบาลส่งเสริมให้ประชาชนออมเงินเพื่อใช้หลังเกษียณอายุ โดยมีสิทธิประโยชน์ทางภาษี ดังนี้

การลดหย่อนภาษี

สามารถนำเงินที่ลงทุนใน RMF ไปลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 30% ของรายได้พึงประเมิน
แต่ไม่เกิน 500,000 บาท ต่อปี
เมื่อรวมกับเงินออมเพื่อเกษียณอื่นๆ เช่น กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ (กบข.) กองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ กองทุนสงเคราะห์ครูเอกชน ประกันแบบบำนาญ และ SSF

การยกเว้นภาษีเงินได้

เมื่อไถ่ถอนเงินจาก RMF หลังอายุ 55 ปีบริบูรณ์ และลงทุนมาแล้ว ไม่น้อยกว่า 5 ปี จะได้รับยกเว้นภาษีทั้งจำนวน
กรณีไถ่ถอนเนื่องจาก ทุพพลภาพ หรือ เสียชีวิต เงินที่ไถ่ถอนจะได้รับยกเว้นภาษีทั้งจำนวน

เงื่อนไขการลงทุน

ต้องลงทุนต่อเนื่อง อย่างน้อย 5 ปี
สามารถเว้นการลงทุนได้ ไม่เกิน 1 ปี ติดต่อกัน
ซื้อได้ ไม่เกิน 30% ของรายได้พึงประเมิน
แต่ไม่เกิน 500,000 บาท ต่อปี

2. กองทุนรวมสำรองเลี้ยงชีพ (SSF) สำหรับการ ทำภาษี

SSF ย่อมาจาก Super Saving Fund เป็นกองทุนรวมเพื่อส่งเสริมการออมระยะยาว ช่วยให้ผู้ลงทุนสามารถนำเงินที่ลงทุนไปหักลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 30% ของเงินได้ที่ต้องเสียภาษี แต่ไม่เกิน 200,000 บาทต่อปี และสามารถรวมกับกองทุนอื่น ๆ เพื่อลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 500,000 บาท

คุณสมบัติของกองทุน SSF

ลงทุนได้ทั้งหุ้นไทย หุ้นต่างประเทศ ตราสารหนี้ ทองคำ อสังหาริมทรัพย์ ฯลฯ
ซื้อขั้นต่ำเพียง 1 บาท
ไม่กำหนดจำนวนเงินสูงสุดในการซื้อ
ซื้อปีไหน นำไปลดหย่อนภาษีปีนั้น
ถือหน่วยลงทุน 10 ปี นับตั้งแต่วันที่ซื้อ

ข้อดีของการลงทุน SSF

ประหยัดภาษี
ลงทุนได้หลากหลาย
ออมเงินระยะยาว
มีโอกาสได้รับผลตอบแทน

ข้อเสียของการลงทุน SSF

ต้องถือหน่วยลงทุน 10 ปี
ผลตอบแทนขึ้นอยู่กับนโยบายการลงทุน
มีความเสี่ยง

3. ประกันชีวิตแบบสะสมทุน กับการลดหย่อนภาษี

ประกันชีวิตแบบสะสมทุน เป็นประเภทหนึ่งที่ได้รับความนิยม เพราะนอกจากจะให้ความคุ้มครองชีวิตแล้ว ยังสามารถนำเบี้ยประกันไปใช้ลดหย่อนภาษีได้สูงสุดถึง 100,000 บาท

เงื่อนไขการลงทุน

ต้องเป็นประกันชีวิตแบบสะสมทุนที่ทำกับบริษัทประกันชีวิตในประเทศไทย
ระยะเวลาคุ้มครองต้องมากกว่า 10 ปี
เงินที่ได้รับคืนระหว่างทางต้องไม่เกิน 20% ของเบี้ยประกันปี หรือ 20% ของเบี้ยสะสม

ประกันชีวิตแบบสะสมทุน เหมาะสำหรับผู้ที่ต้องการออมเงินระยะยาว และต้องการความคุ้มครองชีวิตไปพร้อมกัน

ประเภทของประกันชีวิตแบบสะมทุน

แบบจ่ายเบี้ยประกันสั้น เหมาะกับผู้ต้องการออมเงินระยะสั้น เน้นเงินก้อน
แบบจ่ายเบี้ยประกันตลอดชีพ เหมาะกับผู้ต้องการออมเงินระยะยาว เน้นความคุ้มครอง
แบบจ่ายเบี้ยประกันแบบ Unit-Linked เหมาะกับผู้ต้องการลงทุนในกองทุนรวม

4. ประกันสุขภาพสำหรับการลดหย่อนภาษี

ในปีภาษี 2567 ผู้มีเงินได้สามารถนำเบี้ยประกันสุขภาพมาลดหย่อนภาษีได้ ดังนี้

ประกันสุขภาพสำหรับตัวเอง

ลดหย่อนภาษีได้ตามที่จ่ายจริง สูงสุดไม่เกิน 25,000 บาท
ประกันต้องคุ้มครองค่ารักษาพยาบาล ทุพพลภาพ การสูญเสียอวัยวะ
ประกันอุบัติเหตุที่คุ้มครองค่ารักษาพยาบาล ทุพพลภาพ การสูญเสียอวัยวะ การแตกหักของกระดูก

ประกันสุขภาพสำหรับคู่สมรส บิดามารดา และบุตร

ลดหย่อนภาษีได้ตามที่จ่ายจริง สูงสุดไม่เกิน 15,000 บาทต่อคน
ประกันต้องคุ้มครองค่ารักษาพยาบาล ทุพพลภาพ การสูญเสียอวัยวะ
บิดามารดาต้องมีรายได้ไม่เกิน 30,000 บาทต่อปี
คู่สมรสต้องไม่มีเงินได้

กรณีทำประกันสุขภาพร่วมกับประกันชีวิต

เบี้ยประกันสุขภาพรวมกับเบี้ยประกันชีวิต สามารถนำไปลดหย่อนภาษีได้สูงสุดไม่เกิน 100,000 บาท
ประกันชีวิตต้องมีระยะเวลาคุ้มครองตั้งแต่ 10 ปีขึ้นไป

5. กองทุน Thai ESG กับการลดหย่อนภาษี

กองทุน Thai ESG หรือ กองทุนรวมไทยเพื่อความยั่งยืน เป็นกองทุนรวมประเภทพิเศษที่สนับสนุนการลงทุนในธุรกิจที่คำนึงถึงสิ่งแวดล้อม สังคม และธรรมาภิบาล (ESG) รัฐบาลไทยมีนโยบายส่งเสริมให้ประชาชนลงทุนในกองทุนประเภทนี้ โดยให้สิทธิประโยชน์ทางภาษี ดังนี้

เงื่อนไขการลดหย่อนภาษี

ผู้ลงทุนต้องเป็นบุคคลธรรมดา
ลงทุนในกองทุน Thai ESG ไม่เกิน 30% ของเงินได้พึงประเมิน สูงสุดไม่เกิน
เงินลงทุนจะต้องถือครองไว้ไม่น้อยกว่า 5 ปี
กองทุน Thai ESG ที่ลงทุนจะต้องได้รับใบอนุญาตจาก ก.ล.ต. (สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์)

สิทธิประโยชน์ทางภาษี

ผู้ลงทุนสามารถนำจำนวนเงินที่ลงทุนไปหักลดหย่อนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา ไม่เกิน 30% ของเงินได้ สูงสุดไม่เกิน 100,000 บาท

สามารถลงทุนได้ โดยไม่ต้องมีขั้นต่ำ

สิทธิประโยชน์ทางภาษีนี้ ไม่รวมกับสิทธิประโยชน์จากกองทุน SSF, RMF, LTF, PVD, กองทุนสงเคราะห์ครู และ กบข.

ข้อควรระวัง

เงินลงทุนมีความเสี่ยง
ผลตอบแทนในอดีตไม่ได้รับประกันผลตอบแทนในอนาคต
ควรศึกษาข้อมูลก่อนตัดสินใจลงทุน

โดย FDI Accounting & Advisory ให้บริการวางแผนการ ทำภาษี รวมไปถึงการยื่นภาษีทั้งบุคลธรรมดาและนิติบุคคล โดยผู้เชี่ยวชาญที่มีประสบการณ์และความรู้ ความสามารถมากกว่า 28 ปี ที่ซึ่งจะช่วยจัดการเรื่องภาษีของคุณให้เป็นเรื่องง่าย เราช่วยการวางแผนภาษี เพื่อให้ลูกค้าประหยัดค่าใช้จ่ายสูงสุด ลดภาวะ และช่วยเพิ่มความั่นคงทางการเงิน สามารถตรวจสอบและขอรับคำปรึกษาและบริการของเราได้ ที่นี่ ไม่มีค่าใช้จ่าย!

FDI Accounting & Advisory ที่ปรึกษาทางธุรกิจอย่างครบวงวจร ง่าย ครบ จบ ในที่เดียว!

🩵 Facebook : FDI Group – Business Consulting

💚 Line : @fdigroup

📞 Phone : 02 626 5999

📧 E-mail : infojob@fdi.co.th

🌐Website : www.fdi.co.th